Lijfrente

Een berekening voor de hoogte van een lijfrente is behoorlijk complex en afhankelijk van een aantal factoren. De rentestand kan grillig zijn, het kan dus voorkomen dat u vandaag een offerte aanvraagt en dat u morgen voor hetzelfde kapitaal een hogere of lagere lijfrente ontvangt. De offerte welke eenmaal aan u is verstrekt kent in de regel een geldigheidstermijn van 14 dagen. Onderstaand treft u een schematisch overzicht van al de factoren.

• Op één of twee levens afgesloten.
• Rentestand
• Leeftijd en geslacht van de verzekerde(n).
• De looptijd van het lijfrentecontract.

De uitkering van lijfrentetermijnen stopt zodra de verzekerde overlijdt. Om te voorkomen dat de nabestaande daardoor fors in inkomen achteruitgaat gaat, wordt een lijfrente bij partners meestal op twee levens gesloten. In dat geval stopt de uitkering pas wanneer beiden overleden zijn. Hieronder vind u een aantal gangbare vormen:

• 70 % overgang op de langstlevende partner.

  Wanneer één van beide partners overlijdt dan zal de lijfrentetermijn verlaagd worden tot 70 % van de oorspronkelijke lijfrente uitkering voor de overgebleven partner.

• 70 % overgang op de tweede verzekerde.

  Wanneer verzekerde 1 overlijdt dan zal de lijfrentetermijn verlaagd worden tot 70 % van de oorspronkelijke uitkering. Wanneer verzekerde 2 eerder overlijdt dan zal dit geen gevolgen voor de lijfrente uitkering hebben. Deze blijft dus 100 %.

• 100 % overgang op langstlevende partner.

  Overlijden van een van de verzekerden zal niet leiden tot een verlaging van de lijfrente uitkering.

• 0 tot 100 % overgang op de tweede verzekerde

  U kunt ook zelf een overgangspercentage kiezen, wanneer u zelf bijvoorbeeld een goede nabestaandenvoorziening heeft opgebouwd dan kan een overgangspercentage van 50 % voldoende zijn voor uw partner.

Wanneer beide verzekerden tijdens de looptijd van het lijfrentecontract zijn overleden dan vervalt het overgebleven lijfrentekapitaal aan de betrokken verzekeringsmaatschappij. Wanneer u dit onwenselijk acht, dan kunt u een contraverzekering afsluiten. Met deze constructie ontvangen uw beoogde nabestaanden het overgebleven kapitaal na het overlijden van beide verzekerden.

De hoogte van de traditionele lijfrente wordt vastgesteld aan de hand van de marktrente welke geldt op het moment dat de lijfrente-uitkeringen starten. Hoewel deze rente de laatste maanden weer wat oploopt is deze nog steeds relatief laag. Verzekeraars hebben om deze reden een nieuw product gelanceerd, welke de lijfrente-uitkering niet baseert op basis van de marktrente maar op basis van beleggingen, de zogenoemde beleggingslijfrente. U ontvangt dan, in tegenstelling tot een traditionele lijfrenteverzekering, geen vaststaand bedrag per maand, maar u ontvangt de opbrengst uit de verkoop van een bepaald aantal units van een beleggingsfonds.

In de huidige beleggingsmarkt en gezien de veelal lange looptijd van een lijfrentecontract is een beleggingslijfrente veelal hoger. Uiteraard hangt de keuze geheel van uw persoonlijke voorkeur af, want vanzelfsprekend bieden beleggingsresultaten welke behaalt zijn in het verleden geen garantie voor toekomstige rendementen. Zie de Code Rendement en Risico voor meer informatie. Op de pagina Garantie of beleggen vind u een uitgebreide uitleg over de voor en nadelen van de beleggingslijfrente.

De hoogte van de lijfrente-uitkering wordt bepaald door uw leeftijd en uw geslacht. de lijfrente-uitkering is namelijk afhankelijk van het in leven zijn van u en/of uw partner. Bij overlijden stopt de uitkering en vervalt het nog niet uitgekeerde kapitaal aan de verzekeringsmaatschappij. Het zal u niet verbazen dat hoe ouder u bent, des te groter de kans is dat u komt te overlijden.

Doordat de verzekeraar gebruik maakt van zogenoemde sterftetafels (voor mannen en vrouwen), kan deze een inschatting maken van de gemiddeld te verwachten levensduur. Uw grotere mate van sterfelijkheid zal door de verzekeraar derhalve beloond worden door een hogere uitkering. Mannen kennen doorgaans een kortere levensduur dan vrouwen (al zien we de sterftekansen van mannen en vrouwen elkaar wel meer en meer benaderen), en ontvangen daarom een hogere uitkering.

De verhouding tussen de leeftijd(en) van de verzekerde(n) en de gekozen looptijd bij een tijdelijke lijfrente dient volgens de fiscale regelgeving een minimale sterftekans op te leveren van 1%. Wanneer u bijvoorbeeld een tijdelijke lijfrente wilt afsluiten van 2 jaar dan is de kans groot dat u niet voldoet aan deze eis. Wanneer u een lijfrentecontract afsluit welke niet voldoet aan deze 1 % sterftekans dan loopt u het risico dat de Fiscus het contract als een "oneigenlijke" lijfrenteverzekering zal beschouwen. Gevolg hiervan is dat de het expiratiekapitaal belast zal worden alsof er helemaal geen lijfrente is aangekocht.

Als u eenmaal besloten heeft welke looptijd het best bij u past, is de volgende vraag hoe hoog deze uitkeringen zullen zijn. Wanneer u bijvoorbeeld kiest voor een looptijd van 5 jaar dan zal de jaarlijkse uitkering vanzelfsprekend hoger zijn dan wanneer u kiest voor een looptijd van 10 jaar.